Как пользоваться калькулятором страховых взносов
Сначала выберите, за кого нужен расчёт: за одного работника или за ИП лично. Затем укажите год и проверьте область применения под полем условий. Калькулятор страховых взносов работает онлайн с вашими числами. Он не определяет статус плательщика и не проверяет документы.
Замените пример своими данными и нажмите «Рассчитать взносы». Любое изменение очищает прежнюю сумму и таблицу. Когда новый ответ готов, его можно скопировать вместе с шагами или получить ссылку с параметрами. В ссылку входят введённые суммы: передавайте её только тем, с кем хотите поделиться расчётом.
Страховые взносы работодателя: база и годовой предел
Для работодателя нужны две величины: облагаемая база этого месяца и база с начала того же года до месяца. Введите их по одному работнику у того же работодателя. Выплаты, не подлежащие обложению, сначала исключите по правилам статьи 422 НК РФ. Зарплата «на руки» для этого поля не подходит: НДФЛ удерживается отдельно. Для его оценки есть калькулятор НДФЛ.
Взносы по общему тарифу включают обязательное пенсионное, медицинское страхование и социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством. Здесь показана единая сумма. С 2023 года для неё применяется общий годовой предел. ФНС описывает базу, тарифы и порядок начисления.
Прокрутите таблицу вправо
| Параметр | 2025 год | 2026 год |
|---|---|---|
| Единая предельная база | 2 759 000 ₽ | 2 979 000 ₽ |
| Тариф до предела / сверх него | 30% / 15,1% | 30% / 15,1% |
| Фиксированные взносы ИП за год | 53 658 ₽ | 57 390 ₽ |
| Максимум дополнительного 1% | 300 888 ₽ | 321 818 ₽ |
| Максимум всех взносов ИП за себя | 354 546 ₽ | 379 208 ₽ |
Сначала калькулятор определяет накопленные единые взносы по конец месяца, затем вычитает начисление по предыдущий месяц. Обе суммы округляются до копеек; это помогает не терять копейку при последовательных месячных расчётах. Предполагается, что общий тариф действовал с начала года и корректировок не было. Если прошлые начисления сделаны иначе, такой сценарий требует отдельного расчёта.
Пример перехода через предел в 2026 году
До месяца база составила 2 900 000 ₽, за месяц начислено ещё 100 000 ₽ облагаемых выплат. В пределах 2 979 000 ₽ остаётся 79 000 ₽, а 21 000 ₽ уже выше предела. Единые страховые взносы за этот месяц: 79 000 × 30% + 21 000 × 15,1% = 26 871 ₽. Травматизм в этот пример не включён.
Почему травматизм считается отдельно
Взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний рассчитываются по отдельной базе. Единый годовой предел к ним не применяется. Укажите облагаемую сумму месяца и действующий эффективный тариф из уведомления СФР. Калькулятор умножит введённые значения и округлит результат до копеек.
По данным СФР о тарифах на 2026 год, базовые ставки зависят от класса профессионального риска. Скидки, надбавки и льготы могут менять фактический тариф. Сайт не подбирает его по ОКВЭД. Если в документе указано несколько условий, сначала установите применимую ставку для конкретной выплаты. Для ГПХ обязанность по этому страхованию зависит от договора; наличие её сайт не определяет.
Например, при подтверждённой базе 100 000 ₽ и эффективном тарифе 0,2% эта часть составит 200 ₽. При обычном едином начислении 30 000 ₽ общая сумма с травматизмом — 30 200 ₽. Выбрав вариант без травматизма, вы получите только единые страховые взносы: отсутствие этой строки в результате не означает освобождения.
Как рассчитать страховые взносы ИП за себя
Для обычного ИП, зарегистрированного весь календарный год, сумма состоит из фиксированной части и дополнительного взноса на обязательное пенсионное страхование. Один процент начисляется с годового дохода сверх 300 000 ₽. Затем применяется максимум именно дополнительного взноса; фиксированная часть добавляется отдельно. Правила и суммы: ФНС для 2025 и ФНС для 2026.
При доходе для расчёта 1% в размере 1 200 000 ₽ за 2026 год превышение равно 900 000 ₽. Дополнительный взнос — 9 000 ₽, фиксированная часть — 57 390 ₽, всего 66 390 ₽. Взносы ИП за себя не заменяют страховые взносы за сотрудников.
Какой доход указывать предпринимателю
Выбор в форме помогает обозначить происхождение уже подготовленной величины. Для УСН «Доходы» берут учитываемые налоговые доходы. При подходящем режиме с учётом расходов нужна готовая разница; калькулятор не проверяет расходы и перенос убытков. На патенте нужен потенциальный доход за срок патента, а не фактическая выручка. При совмещении режимов подготовьте общую величину по статье 430 НК РФ. Если для 1% получен убыток, введите 0.
Не подставляйте автоматически оборот банковского счёта: он может содержать возвраты, переводы собственных средств и поступления с другим налоговым порядком. Декларация и учёт доходов помогают подготовить данные, но эта форма не заменяет бухгалтерский учёт.
Сроки уплаты за полный год
Фиксированную часть за 2025 год нужно было перечислить до 29 декабря 2025 года: дата перенесена с выходного 28 декабря. Дополнительный 1% — до 1 июля 2026 года. За 2026 год сроки: 28 декабря 2026 для фиксированных взносов и 1 июля 2027 для дополнительного платежа. Это сроки обычного полного года; при прекращении деятельности действует другой порядок. Разъяснение ФНС о сроках.
Когда нужна другая модель
Льготные тарифы малого и среднего бизнеса, ИТ и других категорий здесь не реализованы. Калькулятор не рассчитывает допвзносы по условиям труда, специальный порядок иностранцев и минимальную базу руководителя коммерческой организации. Для ООО нельзя считать нулевую выплату директору как автоматический ноль взносов: с 2026 года есть отдельное правило базы руководителя.
В режиме ИП исключены неполный год регистрации, закрытие, освобождение за отдельные периоды, КФХ, частная практика, военные пенсионеры и особый порядок новых территорий. НПД и АУСН также не входят в обычный вариант. Для дат и специальных обстоятельств откройте официальный калькулятор ФНС. Самозанятому для налога доступен калькулятор НПД.
Частые вопросы
Чем взносы работодателя отличаются от взносов ИП за себя?
Работодатель рассчитывает начисления по выплатам каждому работнику. Взносы ИП за себя связаны с регистрацией и годовой величиной дохода предпринимателя. Если у ИП есть сотрудники, это две отдельные обязанности; их нельзя смешивать в одном поле.
Можно ли ввести зарплату всех сотрудников одной суммой?
Нет. Единая предельная база относится к каждому человеку отдельно. Рассчитайте работников по одному и сложите результаты. Иначе низкая ставка может быть применена раньше положенного.
Считаются ли здесь льготные тарифы для малого бизнеса?
Нет. При праве на пониженный тариф выберите особые условия и используйте подходящую модель. Для МСП, ИТ и других категорий действуют отдельные требования. Автоматически назначать льготу только по названию организации нельзя.
Что делать, если ИП зарегистрирован в середине года?
Фиксированные взносы за неполный год рассчитываются иначе. Эта страница поддерживает полный календарный год. Для дат регистрации, закрытия и периодов освобождения используйте официальный калькулятор ФНС.
Нужно ли платить фиксированные взносы при нулевом доходе?
В обычных условиях за полный год фиксированная часть сохраняется при нулевом доходе. Дополнительный 1% тогда равен нулю. НПД, АУСН и освобождение требуют отдельной проверки и не входят в этот вариант.
Результат показывает долг на едином налоговом счёте?
Нет. Сумма отражает расчётное начисление по введённым данным. Ранее уплаченные платежи, зачёты, задолженность, пени и состояние ЕНС здесь не проверяются. Остаток к уплате уточните в личном кабинете ФНС.
Правила проверены 9 октября 2026 года. Доступны только 2025 и 2026 годы. Расчёт справочный, по введённым данным; законодательство автоматически не обновляется.